第一章 税法总论
第一节 税法概念
第二节 税法原则
第三节 税法要素
第四节 税收立法与我国现行税法体系
第五节 税收执法
第六节 税务权利与义务
第七节 国际税收关系
本章小结
第二章 增值税
第一节 征税范围与纳税义务人
第二节 一般纳税人和小规模纳税人的登记
第三节 税率与征收率
第四节 增值税的计税方法
第五节 一般计税方法应纳税额的计算
第六节 简易征税方法应纳税额的计算
第七节 进口环节增值税的征收
第八节 出口和跨境应税业务增值税的退（免）税和征税
第九节 税收优惠
第十节 征收管理
第十一节 增值税发票的使用及管理
本章小结
第三章 消费税
第一节 纳税义务人与税目、税率
第二节 计税依据
第三节 应纳税额的计算
第四节 征收管理
本章小结
第四章 企业所得税法
第一节 纳税义务人、征税对象与税率
第二节 应纳税所得额的计算
第三节 资产的税务处理
第四节 资产损失的所得税处理
第五节 企业重组的所得税处理
第六节 税收优惠
第七节 应纳税额的计算
第八节 征收管理
本章小结
第五章 个人所得税
第一节 纳税义务人与征税范围
第二节 税率与应纳税所得额的确定
第三节 税收优惠
第四节 境外所得的税额扣除
第五节 应纳税额的计算
第六节 应纳税额计算中的特殊问题处理
第七节 征收管理
本章小结
第六章 城市维护建设税法和烟叶税法
第一节 城市维护建设税法
第二节 烟叶税法
第三节 教育费附加和地方教育附加
本章小结
第七章 关税税法和船舶吨税法
第一节 征税对象与纳税义务人
第二节 进出口税则
第三节 完税价格与应纳税额的计算
第四节 减免规定
第五节 征收管理
第六节 船舶吨税法
本章小结
第八章 资源税法和环境保护税法
第一节 资源税法
第二节 环境保护税法
本章小结
第九章 城镇土地使用税法和耕地占用税法
第一节 城镇土地使用税法
第二节 耕地占用税法
本章小结
第十章 房产税法、契税法和土地增值税法
第一节 房产税法
第二节 契税法
第三节 土地增值税
本章小结
第十一章 车辆购置税法、车船税法和印花税法
第一节 车辆购置税法
第二节 车船税法
第三节 印花税法
本章小结
第十二章 国际税收税务管理实务
第一节 国际税收协定
第二节 非居民企业税收管理
第三节 境外所得税收管理
第四节 国际反避税
第五节 转让定价职务管理
第六节 国际税收征管合作
本章小结
第十三章 税收征收管理法
第一节 概述
第二节 税务管理
第三节 税款征收
第四节 税务检查
第五节 法律责任
第六节 纳税担保和抵押
第七节 纳税信用管理
本章小结
第十四章 税务行政法制
第一节 税务行政处罚
第二节 税务行政复议
第三节 税务行政诉讼
本章小结
